Taxe mai mici și beneficii pentru angajații și șomerii din Germania în 2025

2025 aduce o mulțime de modificări fiscale pozitive, precum beneficii sporite pentru angajații și șomerii din Germania, scutiri de impozite și o creștere semnificativă a indemnizației fiscale de bază, printre multe altele. Ți-am pregătit un ghid complet al acestor modificări.

Salariul minim în Germania

Avem vești bune pentru lucrătorii din industrii cu plăți reduse, cum ar fi munca sezonieră sau necalificată. Pentru angajați în Germania, începând cu 1 ianuarie 2025, salariul minim pe economie în Germania a fost majorat la 12,82 € pe oră. Astfel, pentru un program de lucru standard de 40 de ore pe săptămână, salariul brut lunar ar fi de aproximativ 2.230 €. După deducerea impozitelor și contribuțiilor sociale, salariul net ar fi în jur de 1.608 €, în funcție de factorii individuali.

Principalele contribuții și impozite care se deduc din salariul brut sunt:

• Impozitul pe venit (Einkommensteuer): Germania utilizează un sistem de impozitare progresiv, unde cota de impozit crește odată cu venitul. Pentru anul 2025, veniturile anuale sub 12.096 € sunt scutite de impozit. Pentru venituri între 12.097 € și 68.480 €, cota de impozitare variază între 14% și 42%. Veniturile peste 277.825 € sunt impozitate cu 45%.
• Contribuția la asigurările sociale: Acestea includ asigurarea de pensie, asigurarea de șomaj, asigurarea de sănătate și asigurarea de îngrijire. Ratele contribuțiilor sunt stabilite anual și pot varia.
• Impozitul bisericesc (Kirchensteuer): Se aplică persoanelor care aparțin unei comunități religioase recunoscute și reprezintă 8% sau 9% din impozitul pe venit, în funcție de landul federal.

Pentru a calcula salariul net, puteți utiliza calculatoare online specializate, precum:

• Brutto-Netto-Rechner: Acest calculator vă ajută să determinați salariul net pe baza salariului brut și a factorilor personali.
• Lohntastik: Oferă un calculator detaliat al salariului brut-net, luând în considerare diferite variabile precum clasa de impozitare și asigurările sociale.

Această măsură vizează în special angajații din sectoarele cu venituri mici, cum ar fi muncitorii din agricultură, construcții și servicii, dar și pe cei implicați în munca sezonieră sau necalificată. Guvernul german a declarat că aceste creșteri salariale sunt necesare pentru a sprijini angajații și șomerii din Germania în fața creșterii costului vieții și pentru a reduce decalajele economice.

Indemnizația de bază pentru impozite crește

Începând cu 1 ianuarie 2025, angajații și șomerii din Germania beneficiază de schimbări fiscale importante. Indemnizația de bază neimpozabilă a fost majorată la 11.784 € pe an, ceea ce înseamnă că această sumă nu va fi supusă taxelor în Germania. Această creștere vine în sprijinul celor cu venituri mai mici, contribuind la o mai bună stabilitate financiară.

În plus, salariul minim în Germania a crescut la 12,82 € pe oră, ceea ce înseamnă un venit brut lunar de aproximativ 2.230 € pentru un program de lucru standard de 40 de ore pe săptămână. Aceste modificări aduc beneficii atât pentru angajați, cât și pentru cei aflați în căutarea unui loc de muncă.

Beneficii pentru formarea profesională

Formarea profesională este unul dintre pilonii esențiali ai sistemului german de ocupare a forței de muncă. Angajații din Germania care doresc să se recalifice într-un domeniu cu cerere mai mare pe piața muncii pot accesa finanțări pentru cursuri de specializare prin intermediul Agenției Federale pentru Ocuparea Forței de Muncă.

Pentru șomerii din Germania, aceste programe sunt și mai esențiale, oferind o șansă reală de reintegrare profesională. Statul german acoperă costurile cursurilor pentru calificări în domenii-cheie, iar în unele cazuri, participanții pot primi și o indemnizație suplimentară pe durata studiilor.

Reduceri la impozit pentru munca de acasă

Pentru a sprijini angajații care lucrează în regim de telemuncă, Germania a menținut și extins deducerile fiscale pentru munca de acasă. Astfel, angajații din Germania pot deduce 5 euro pe zi pentru fiecare zi de muncă efectuată de acasă, suma maximă anuală dedusă putând ajunge la 600 de euro.

Această măsură este extrem de importantă pentru cei care lucrează din locuința proprie, acoperind cheltuieli precum energia electrică, echipamentele IT și mobilierul necesar pentru un birou confortabil. O schimbare semnificativă este că această deducere se aplică indiferent dacă există sau nu o cameră separată destinată exclusiv muncii.

Mai mulți bani pentru navetiști

Pentru a compensa creșterea costurilor de transport, guvernul german a majorat indemnizația pentru navetiști (Pendlerpauschale). Astfel, angajații din Germania care fac naveta la locul de muncă beneficiază de:

• 30 de cenți pe kilometru pentru primii 20 km parcurși zilnic
• 38 de cenți pe kilometru pentru distanțele care depășesc 20 km

Această măsură ajută navetiștii să își reducă baza impozabilă, ceea ce înseamnă o rambursare mai mare de taxe în Germania la finalul anului fiscal. În plus, pentru angajații cu venituri mai mici, guvernul oferă și o primă de mobilitate (Mobilitätsprämie), destinată celor care nu pot beneficia pe deplin de deducerea fiscală.

Beneficii sporite pentru șomeri

Pentru șomerii din Germania, statul german oferă mai multe forme de sprijin:

• Arbeitslosengeld I – destinat persoanelor care au lucrat cel puțin 12 luni în ultimii 2 ani, oferind 60-67% din salariul net anterior.
• Arbeitslosengeld II (Bürgergeld) – pentru cei care nu se califică pentru Arbeitslosengeld I, acoperind costurile minime de trai.

În plus, șomerii din Germania pot primi sprijin financiar pentru recalificare, ajutoare pentru chirie și beneficii suplimentare în funcție de situația familială.

Alocații mai mari pentru copii

Alocația pentru copiii din familiile cu venituri mici a crescut anul acesta la o sumă maximă de 220 euro. Părinții al căror venit este peste nivelul de bunăstare Hartz IV au dreptul la acest supliment suplimentar la alocația pentru copii. Alocația pentru copii în sine a fost, de asemenea, mărită, crescând de la 219 la 230 euro pe lună pentru primul și al doilea copil, la 240 euro pentru al treilea și la 260 euro pentru al patrulea copil.

Beneficii fiscale și pentru părinți

Nu a fost crescut doar Kindergeld, ci și Kinderfreibetrag, adică suma de care părinții sunt scutiți de impozitare. Acest lucru a crescut cu 700 de euro până la un total de 9.000 de euro.

Părinții pot beneficia, de asemenea, de o altă scutire fiscală pentru cheltuieli legate de îngrijire și educație. Alocația pentru aceste nevoi a crescut de la 2.928 euro la 3.100 de euro, care pot fi deduse din impozite.

În 2025, angajații din Germania și șomerii din Germania beneficiază de un pachet amplu de măsuri care includ reduceri de taxe în Germania, alocații în Germania mai mari, subvenții pentru navetiști, precum și sprijin extins pentru părinți și șomeri. Creșterea salariului minim în Germania și noile deduceri fiscale contribuie la îmbunătățirea calității vieții și la o economie mai echilibrată.

TransferGo: Soluția rapidă și accesibilă pentru transferuri de bani

Dacă lucrezi sau locuiești în Germania și vrei să trimiți bani rapid și în siguranță către România, TransferGo îți oferă o soluție accesibilă, cu comisioane reduse și transferuri rapide, uneori chiar în aceeași zi. Cu o platformă simplă și intuitivă, TransferGo te ajută să gestionezi finanțele internaționale fără bătăi de cap.

Dacă vrei să afli mai multe despre cum să faci un transfer de bani eficient și să economisești, verifică serviciile oferite de TransferGo!